互联网金融相关文(wén)件汇总（下）——《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》
2015-09-17 11:14:45

合规框架

《指导意见》发布，给互联网金融行业以清晰的定义，之后陆续发布的各个相关法律法规更是给出了互联网金融一个清晰的框架。正是这个清晰的框架，给出来了互联网金融行业各个从业机构、监管机构、融资个體(tǐ)、投资个體(tǐ)、立法／司法／执法机关、研究机构等相关主體(tǐ)明确的相互关系和职责、权利、义務(wù)。

确定性之下，对于前期创新(xīn)过程中，由于监管滞后等客观原因导致的过度补位就会做出相应的厘清和调整。

这就需要清晰地明确主要的职责、权利、义務(wù)和相互关系的逻辑。

这里就各个职能(néng)进行了原理(lǐ)上的梳理(lǐ)，依据近两个月内发布的相关法律法规的相关内容，对于后续的网贷行业需要做出的业務(wù)调整，面向网贷从业机构给出来一些建议和意见。//

从2015年7月18日央行联合十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》（银发【2015】221号）以来，7月25日中國(guó)保监会发布《互联网保险业務(wù)监管暂行办法》（保监发【2015】69号），7月31日中國(guó)人民(mín)银行公布《非银行支付机构网络支付业務(wù)管理(lǐ)办法（征求意见稿）》，8月6日最高人民(mín)法院发布《最高人民(mín)法院关于审理(lǐ)民(mín)间借贷案件适用(yòng)法律若干问题的规定》，8月7日证监会发布《关于对通过互联网开展股权融资活动的机构进行专项检查通知》，8月12日國(guó)務(wù)院法制办发布《非存款房贷组织条例（征求意见稿）》和《融资担保公私管理(lǐ)条例（征求意见稿）》。

《中华人民(mín)共和國(guó)中國(guó)人民(mín)银行法》定义央行的职责是“中國(guó)人民(mín)银行在國(guó)務(wù)院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”。

2015年的7、8月间中國(guó)政府和司法机构针对民(mín)间金融&互联网金融密集出台政策了一系列政策法规，為(wèi)互联网金融这一中國(guó)影子银行的有(yǒu)机组成、传统金融的有(yǒu)益补充，第一次清晰地给出了官方定义，明确了“鼓励创新(xīn)、防范风险、趋利避害、健康发展”的十六字方针，厘清了各方关系和责任，為(wèi)中國(guó)的互联网金融建立了基本的框架，為(wèi)创新(xīn)性地面向三农、普惠、中小(xiǎo)微企业融资、创新(xīn)创业群體(tǐ)等提供金融服務(wù)奠定了合规基础。同时，提出了“依法监管、适度监管、分(fēn)类监管、协同监管、创新(xīn)监管”的二十字监管原则。对于互联网金融明确了分(fēn)类监管，互联网支付（由人民(mín)银行监管）、网络借贷（网络借贷包括个體(tǐ)网络借贷（即P2P网络借贷）和网络小(xiǎo)额贷款，由银监会监管）、股权众筹融资（由证监会监管）、互联网基金销售（由证监会监管）、互联网保险（由保监会监管）、互联网信托和互联网消费金融（由银监会监管）。

互联网金融告别了草(cǎo)莽时代，正式步入了有(yǒu)序创新(xīn)的发展阶段。

互联网金融行业的风险预期究竟如何呢(ne)？

所谓的系统重要性金融机构一般是指业務(wù)规模较大、业務(wù)复杂程度较高、一旦发生风险事件将给區(qū)域或者全球金童體(tǐ)系带来冲击的金融机构。

在传统的金融系统中，基于传统的静态的信息割裂程度较高、信息交换成本较高的情况下的，常规的认识是系统性风险来源于规模占比较大、业務(wù)复杂程度较高、具有(yǒu)系统重要性的业務(wù)门类、板块和机构。也就是说，系统风险发生的概率往往与业務(wù)规模相关联。从不可(kě)分(fēn)散的角度来讲，传统的系统性风险对应的的应该是和规模相关度紧密关联的业務(wù)门类、板块和机构。

在互联网技术广泛应用(yòng)于金融行业的今天，节点与节点的关联度增强，时间區(qū)间内交互频繁，信息传递效率提升，信息交换的成本几近于零，信息获取的成本也接近于零，信息传递效率更多(duō)的取决于节点的处理(lǐ)能(néng)力和传递意愿。对于单一节点而言，信息量输入规模超过节点的处理(lǐ)能(néng)力，信息过载成為(wèi)了常态。信息作為(wèi)调用(yòng)所有(yǒu)资源的核心要素和杠杆支点，可(kě)以无限地加杠杆放大要素资源的效率。对于生产要素资源如此，对于资本市场核心要素更是如此。互联网技术之下通过信息增加杠杆使得要素资源效率的波动会急剧放大，在时间轴上反映出来就是冲击。互联网技术进入金融领域，很(hěn)小(xiǎo)规模的业務(wù)，通过无限加杠杆，零成本极短时间就可(kě)以把作用(yòng)效应放大，短时间内形成冲击，也就是说，即使业務(wù)分(fēn)散规模较小(xiǎo)，也能(néng)通过高度互联、高效传递和无限杠杆，最终在短时间内导致系统风险。

一切源于互联网高度互联、规模互联、高效传递、零边际成本的特点。

那么，传统的系统风险的防控體(tǐ)系是否需要进行一定的调整呢(ne)？

2015年年初二级市场配资的火爆和6、7月间二级市场的剧烈波动可(kě)以充分(fēn)地说明。

如何避免引发这种系统风险呢(ne)？

互联网并无完全是扁平的，更不完全是完全对等的，而是存在强节点和弱节点。强节点包括大咖和平台，也就是那些净输出信息量大的信息源和链接节点众多(duō)具备强影响力的节点。这些强节点产出和汇集的信息量源源小(xiǎo)于输出给链接节点的信息量。通过提供低成本（甚至零成本）的公共服務(wù)，或者利用(yòng)互联网的媒體(tǐ)属性和人性趋利避害的特点，低成本地产生链接弱节点的规模基数，再通过為(wèi)弱节点提供多(duō)种业務(wù)和高使用(yòng)频次的业務(wù)，提高弱节点迁移成本，保持弱节点/强节点链接的强度。由于链接了规模节点存在零边际成本之下的信息过载，也就可(kě)以引导弱节点的信息处理(lǐ)，使其被动接受，从而再构造双边市场产生信息不对称来进行套利。

基于上述激励机制，强节点存在代理(lǐ)人风险和道德风险。

由于结果的后置性，就有(yǒu)可(kě)能(néng)通过互联网的特点短时间内形成风险的正反馈，最终导致系统最终失稳失效。

所以，通过第三方专业机构公权力抑制强节点的代理(lǐ)人风险和道德风险，建立有(yǒu)效的高效的熔断机制在正反馈放大到一定阀值的时候阻断系统的传导机制，从而避免系统风险的发生。

具體(tǐ)的做法就是纳入监管，实行牌照管理(lǐ)，通过提高准入条件的方式，设置有(yǒu)效的阻尼，抑制正反馈的发生，设定业務(wù)机构来严格隔离业務(wù)风险，遵循自律到互律再发展到他(tā)律的监管发展路径。

首先是强节点要阳光透明公开的履行社会职责进行自律。当单一强节点的自律不足以平衡其影响力导致的风险的时候，就需要通过强节点的相互约束来降低单一强节点崩溃导致系统风险的可(kě)能(néng)性。当整个业務(wù)相关强节点的维度伤的风险超出了互律可(kě)以约束的范围，那么就要实施监管这样的他(tā)律了。强监管是有(yǒu)风险和成本的。约束机制的核心是提高强节点的风险收益成本约束代理(lǐ)人风险和道德风险，阻断强链接的节点和业務(wù)群體(tǐ)的正反馈机制。

充分(fēn)披示风险，公开透明阳光，债登记、平台信披和资金托管。

互联网金融行业面临着整體(tǐ)发展的共同问题，已经无法依赖单一机构的发展带动行业发展，解决社会投融资服務(wù)补充的问题了，需要在规模前提下，规避劣币驱逐良币，共同制定行业规则，同时，通过第三方专业化支撑和服務(wù)优化和提升全行业服務(wù)能(néng)力和专业性，再就是教育和保护投资者，使P2P成為(wèi)公众常规投资品，真正实现普惠金融，服務(wù)中小(xiǎo)微企业创新(xīn)创业。

真正传统的互联网金融机构带来的规模风险的可(kě)能(néng)性相较于传统金融机构而言小(xiǎo)得多(duō)，而且自担风险承诺刚兑，对于投资人，如果严守小(xiǎo)额分(fēn)散风险的原则，由于数据联通之下的流动性有(yǒu)效导致的利率定价有(yǒu)效，使得收益还是和风险匹配的。传统金融机构通过互联网方式进行组织管理(lǐ)创新(xīn)的机会成本和替代成本都是相对高的。创新(xīn)本身就不一定有(yǒu)正收益，所以监管还是要隔离创新(xīn)带来的风险，防止脆弱的系统出风险。

由于投资者教育也不充分(fēn)，大部分(fēn)存量投资者，要么是风险耐受的、要么就是风险无意识，而行业内的领先机构缺乏社会责任、基础设施投资力度不足、管理(lǐ)内控不到位、短期利益驱动等等因素，更是加剧了整體(tǐ)市场恶化。

中國(guó)系统不成熟、不健全，更容易失稳，所以，监管之下的风险隔离尤為(wèi)重要。

对于传统金融机构在采用(yòng)互联网技术创新(xīn)过程中，如何隔离风险，是核心问题，不能(néng)大而化之，应该细致落实地实施监管。做為(wèi)公共的社会职能(néng)，首先是提供服務(wù)给独立主體(tǐ)，由于存在着公共资源的效率导致的套利可(kě)能(néng)性，必须要约束公共服務(wù)提供方的代理(lǐ)人风险和道德风险，这就延伸出了对于公共服務(wù)实施监管的公共权力。而犹豫风险的后置，基于无罪推定前提，导致了公共监管的滞后性。公权监管根本上来讲要抑制的是欺诈，作用(yòng)对象是欺诈的主體(tǐ)和行為(wèi)，方法是提高欺诈的成本。

网贷应该如何调整来适应监管要求呢(ne)？

网贷的两种业務(wù)的原始形态都可(kě)以通过适当的调整来获得业務(wù)扩展达到合规性要求的同时获得灵活性。

对于个體(tǐ)到个體(tǐ)的P2P网贷机构而言，根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的规定，P2P机构必须是信息中介，不能(néng)提供增信服務(wù)。这就明确来P2P机构的通道属性。根据外部性要求，P2P机构需要获得相关牌照才能(néng)达到合规销售金融产品的资格。

对于小(xiǎo)额贷款机构而言，首先，小(xiǎo)贷公司是由自然人、企业法人与其他(tā)社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小(xiǎo)额贷款业務(wù)的有(yǒu)限责任公司或股份有(yǒu)限公司。小(xiǎo)贷公司的特点本应是坚持“小(xiǎo)额、分(fēn)散”原则，鼓励小(xiǎo)额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服務(wù)，着力扩大客户数量和服務(wù)覆盖面。但是，由于利率市场化，目前的小(xiǎo)贷公司往往更多(duō)是把钱借给信用(yòng)和资金量需求更大的中型企业，导致小(xiǎo)贷公司在金融市场中整體(tǐ)的位置出现了偏差。

其次，是杠杆率低。资金来源為(wèi)股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小(xiǎo)额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

再次，小(xiǎo)额贷款公司应向注册地中國(guó)人民(mín)银行分(fēn)支机构申领贷款卡。向小(xiǎo)额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中國(guó)人民(mín)银行分(fēn)支机构和中國(guó)银行业监督管理(lǐ)委员会派出机构，并应跟踪监督小(xiǎo)额贷款公司融资的使用(yòng)情况。

最后，小(xiǎo)贷公司的业務(wù)受地區(qū)性影响较大，属地化造成了资金的融通速度变慢。

对于P2P机构而言，面临着線(xiàn)下化的趋势，希望继续从事小(xiǎo)贷业務(wù)的P2P公司，要么申请网络小(xiǎo)贷牌照，要么与传统的小(xiǎo)贷公司进行合作。

对于小(xiǎo)贷公司而言，可(kě)以自行开发或購(gòu)买線(xiàn)上P2P平台作為(wèi)通道，也可(kě)以与有(yǒu)实力的P2P公司进行合作。

对于网络小(xiǎo)贷公司来说，资产负债表都右侧负债来自于B端和C端。C端就是P2P平台，B端则来自于信托公司和基金公司。这就要求网络小(xiǎo)贷公司需要去拿(ná)基金代销牌照。

221号文(wén)要求P2P平台不能(néng)够提供增信服務(wù)，而传统的第三方担保针对非标产品定价又(yòu)是刚性的，导致了融资成本降低的可(kě)能(néng)性较小(xiǎo)。对于担保公司来说，8月12日國(guó)務(wù)院法制办《融资担保公司管理(lǐ)条例（征求意见稿）》稿中明确了融资担保公司和融资担保业務(wù)的定义，对融资担保公司的设立、变更和终止，经营规则、监督管理(lǐ)以及法律责任等作了规定，也规定了担保公司不能(néng)进行关联方担保、另外鼓励融资担保公司為(wèi)小(xiǎo)微企业和农业、农村、农民(mín)提供融资担保服務(wù)。

那么，如何在去担保的前提下转移风险呢(ne)？财产保证保险中的履约保证保险就成為(wèi)了合理(lǐ)的选择。保险是标准化产品，流动性更强，定价机制更有(yǒu)效。这就要求网贷机构需要拥有(yǒu)保险代销牌照。

结语

对于既有(yǒu)的P2P平台，明确信息中介的通道化定位，需要获得相关的产品销售牌照，诸如互联网基金代理(lǐ)销售牌照、互联网保险代理(lǐ)销售牌照，甚至非存款放贷机构牌照，对于合规经营就非常的重要了。

对于小(xiǎo)额贷款机构，政策调整解决了原有(yǒu)属地监管、杠杆等问题，使得小(xiǎo)贷能(néng)够充分(fēn)利用(yòng)互联网技术的有(yǒu)效性来开展业務(wù)。根据司法解释，严守红線(xiàn)，充分(fēn)放开，创新(xīn)发展。

所以，民(mín)间金融中与债权相关的两大业務(wù)门类，最终通过牌照化和通道化，纳入了监管范畴。

由于退出路径的打通，中资國(guó)企、上市公司、大型商(shāng)业机构、传统金融机构，也会出于各自的不同目的通过网贷这种组织形式来开展业務(wù)。这些机构拥有(yǒu)强大的抗风险能(néng)力，具有(yǒu)丰富的资产来源，人才储备充足，管理(lǐ)机制成熟，他(tā)们进入互联网金融的投资强度足够，效率优先。对于互联网金融行业整體(tǐ)抗风险能(néng)力的提升、人才的支撑、管理(lǐ)能(néng)力的充实、优质资产的导入起到了很(hěn)好的作用(yòng)。

互联网金融作為(wèi)传统金融的补充，通过数据融合提高了信用(yòng)资本和实物(wù)资本的流动性，使得民(mín)间金融利率市场的定价机制有(yǒu)效，在牌照监管之下，能(néng)够在业務(wù)创新(xīn)和投资者保护之间谋求一个合理(lǐ)的平衡点。

中國(guó)社会历史发展阶段特点带来的社会投融资服務(wù)功能(néng)需求决定了中國(guó)金融机构功能(néng)功能(néng)的组织机构和公共监管的责任、方式。这是不断发展的创新(xīn)的过程，市场不断地完善，功能(néng)不断地丰富，结构不断地调整，机制不断地演进。

我们每一位从业者生逢其时恰逢其事，这就是生命的幸运所在，创造历史，经历历史。

中國(guó)人民(mín)银行等十部委发布

《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》

為(wèi)鼓励金融创新(xīn)，促进互联网金融健康发展，明确监管责任，规范市场秩序，经党中央、國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)人民(mín)银行、工业和信息化部、公安部、财政部、國(guó)家工商(shāng)总局、國(guó)務(wù)院法制办、中國(guó)银行业监督管理(lǐ)委员会、中國(guó)证券监督管理(lǐ)委员会、中國(guó)保险监督管理(lǐ)委员会、國(guó)家互联网信息办公室日前联合印发了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》（银发〔2015〕221号，以下简称《指导意见》）。

《指导意见》按照“鼓励创新(xīn)、防范风险、趋利避害、健康发展”的总體(tǐ)要求，提出了一系列鼓励创新(xīn)、支持互联网金融稳步发展的政策措施，积极鼓励互联网金融平台、产品和服務(wù)创新(xīn)，鼓励从业机构相互合作，拓宽从业机构融资渠道，坚持简政放权和落实、完善财税政策，推动信用(yòng)基础设施建设和配套服務(wù)體(tǐ)系建设。

《指导意见》按照“依法监管、适度监管、分(fēn)类监管、协同监管、创新(xīn)监管”的原则，确立了互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融等互联网金融主要业态的监管职责分(fēn)工，落实了监管责任，明确了业務(wù)边界。

《指导意见》坚持以市场為(wèi)导向发展互联网金融，遵循服務(wù)好实體(tǐ)经济、服从宏观调控和维护金融稳定的总體(tǐ)目标，切实保障消费者合法权益，维护公平竞争的市场秩序，在互联网行业管理(lǐ)，客户资金第三方存管制度，信息披露、风险提示和合格投资者制度，消费者权益保护，网络与信息安全，反洗钱和防范金融犯罪，加强互联网金融行业自律以及监管协调与数据统计监测等方面提出了具體(tǐ)要求。

下一步，各相关部门将按照《指导意见》的职责分(fēn)工，认真贯彻落实《指导意见》的各项要求；互联网金融行业从业机构应按照《指导意见》的相关规定，依法合规开展各项经营活动。（完）

《关于审理(lǐ)民(mín)间借贷案件适用(yòng)法律若干问题的规定》

為(wèi)正确审理(lǐ)民(mín)间借贷纠纷案件，根据《中华人民(mín)共和國(guó)民(mín)法通则》《中华人民(mín)共和國(guó)物(wù)权法》《中华人民(mín)共和國(guó)担保法》《中华人民(mín)共和國(guó)合同法》《中华人民(mín)共和國(guó)民(mín)事诉讼法》《中华人民(mín)共和國(guó)刑事诉讼法》等相关法律之规定，结合审判实践，制定本规定。

第一条

本规定所称的民(mín)间借贷，是指自然人、法人、其他(tā)组织之间及其相互之间进行资金融通的行為(wèi)。

经金融监管部门批准设立的从事贷款业務(wù)的金融机构及其分(fēn)支机构，因发放贷款等相关金融业務(wù)引发的纠纷，不适用(yòng)本规定。

第二条

出借人向人民(mín)法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他(tā)能(néng)够证明借贷法律关系存在的证据。

当事人持有(yǒu)的借据、收据、欠条等债权凭证没有(yǒu)载明债权人，持有(yǒu)债权凭证的当事人提起民(mín)间借贷诉讼的，人民(mín)法院应予受理(lǐ)。被告对原告的债权人资格提出有(yǒu)事实依据的抗辩，人民(mín)法院经审理(lǐ)认為(wèi)原告不具有(yǒu)债权人资格的，裁定驳回起诉。

第三条

借贷双方就合同履行地未约定或者约定不明确，事后未达成补充协议，按照合同有(yǒu)关条款或者交易习惯仍不能(néng)确定的，以接受货币一方所在地為(wèi)合同履行地。

第四条

保证人為(wèi)借款人提供连带责任保证，出借人仅起诉借款人的，人民(mín)法院可(kě)以不追加保证人為(wèi)共同被告；出借人仅起诉保证人的，人民(mín)法院可(kě)以追加借款人為(wèi)共同被告。

保证人為(wèi)借款人提供一般保证，出借人仅起诉保证人的，人民(mín)法院应当追加借款人為(wèi)共同被告；出借人仅起诉借款人的，人民(mín)法院可(kě)以不追加保证人為(wèi)共同被告。

第五条

人民(mín)法院立案后，发现民(mín)间借贷行為(wèi)本身涉嫌非法集资犯罪的，应当裁定驳回起诉，并将涉嫌非法集资犯罪的線(xiàn)索、材料移送公安或者检察机关。

公安或者检察机关不予立案，或者立案侦查后撤销案件，或者检察机关作出不起诉决定，或者经人民(mín)法院生效判决认定不构成非法集资犯罪，当事人又(yòu)以同一事实向人民(mín)法院提起诉讼的，人民(mín)法院应予受理(lǐ)。

第六条

人民(mín)法院立案后，发现与民(mín)间借贷纠纷案件虽有(yǒu)关联但不是同一事实的涉嫌非法集资等犯罪的線(xiàn)索、材料的，人民(mín)法院应当继续审理(lǐ)民(mín)间借贷纠纷案件，并将涉嫌非法集资等犯罪的線(xiàn)索、材料移送公安或者检察机关。

第七条

民(mín)间借贷的基本案件事实必须以刑事案件审理(lǐ)结果為(wèi)依据，而该刑事案件尚未审结的，人民(mín)法院应当裁定中止诉讼。

第八条

借款人涉嫌犯罪或者生效判决认定其有(yǒu)罪，出借人起诉请求担保人承担民(mín)事责任的，人民(mín)法院应予受理(lǐ)。

第九条

具有(yǒu)下列情形之一，可(kě)以视為(wèi)具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件：

(一)以现金支付的，自借款人收到借款时；

(二)以银行转账、网上電(diàn)子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时；

(三)以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；

(四)出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；

(五)出借人以与借款人约定的其他(tā)方式提供借款并实际履行完成时。

第十条

除自然人之间的借款合同外，当事人主张民(mín)间借贷合同自合同成立时生效的，人民(mín)法院应予支持，但当事人另有(yǒu)约定或者法律、行政法规另有(yǒu)规定的除外。

第十一条

法人之间、其他(tā)组织之间以及它们相互之间為(wèi)生产、经营需要订立的民(mín)间借贷合同，除存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形外，当事人主张民(mín)间借贷合同有(yǒu)效的，人民(mín)法院应予支持。

第十二条

法人或者其他(tā)组织在本单位内部通过借款形式向职工筹集资金，用(yòng)于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形，当事人主张民(mín)间借贷合同有(yǒu)效的，人民(mín)法院应予支持。

第十三条

借款人或者出借人的借贷行為(wèi)涉嫌犯罪，或者已经生效的判决认定构成犯罪，当事人提起民(mín)事诉讼的，民(mín)间借贷合同并不当然无效。人民(mín)法院应当根据合同法第五十二条、本规定第十四条之规定，认定民(mín)间借贷合同的效力。

担保人以借款人或者出借人的借贷行為(wèi)涉嫌犯罪或者已经生效的判决认定构成犯罪為(wèi)由，主张不承担民(mín)事责任的，人民(mín)法院应当依据民(mín)间借贷合同与担保合同的效力、当事人的过错程度，依法确定担保人的民(mín)事责任。

第十四条

具有(yǒu)下列情形之一，人民(mín)法院应当认定民(mín)间借贷合同无效：

(一)套取金融机构信贷资金又(yòu)高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的；

(二)以向其他(tā)企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又(yòu)转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的；

(三)出借人事先知道或者应当知道借款人借款用(yòng)于违法犯罪活动仍然提供借款的；

(四)违背社会公序良俗的；

(五)其他(tā)违反法律、行政法规效力性强制性规定的。

第十五条

原告以借据、收据、欠条等债权凭证為(wèi)依据提起民(mín)间借贷诉讼，被告依据基础法律关系提出抗辩或者反诉，并提供证据证明债权纠纷非民(mín)间借贷行為(wèi)引起的，人民(mín)法院应当依据查明的案件事实，按照基础法律关系审理(lǐ)。

当事人通过调解、和解或者清算达成的债权债務(wù)协议，不适用(yòng)前款规定。

第十六条

原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民(mín)间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。

被告抗辩借贷行為(wèi)尚未实际发生并能(néng)作出合理(lǐ)说明，人民(mín)法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能(néng)力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。

第十七条

原告仅依据金融机构的转账凭证提起民(mín)间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他(tā)债務(wù)，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。

第十八条

根据《关于适用(yòng)〈中华人民(mín)共和國(guó)民(mín)事诉讼法〉的解释》第一百七十四条第二款之规定,负有(yǒu)举证证明责任的原告无正当理(lǐ)由拒不到庭，经审查现有(yǒu)证据无法确认借贷行為(wèi)、借贷金额、支付方式等案件主要事实，人民(mín)法院对其主张的事实不予认定。

第十九条人民(mín)法院审理(lǐ)民(mín)间借贷纠纷案件时发现有(yǒu)下列情形，应当严格审查借贷发生的原因、时间、地点、款项来源、交付方式、款项流向以及借贷双方的关系、经济状况等事实，综合判断是否属于虚假民(mín)事诉讼：

(一)出借人明显不具备出借能(néng)力；

(二)出借人起诉所依据的事实和理(lǐ)由明显不符合常理(lǐ)；

(三)出借人不能(néng)提交债权凭证或者提交的债权凭证存在伪造的可(kě)能(néng)；

(四)当事人双方在一定期间内多(duō)次参加民(mín)间借贷诉讼；

(五)当事人一方或者双方无正当理(lǐ)由拒不到庭参加诉讼，委托代理(lǐ)人对借贷事实陈述不清或者陈述前后矛盾；

(六)当事人双方对借贷事实的发生没有(yǒu)任何争议或者诉辩明显不符合常理(lǐ)；

(七)借款人的配偶或合伙人、案外人的其他(tā)债权人提出有(yǒu)事实依据的异议；

(八)当事人在其他(tā)纠纷中存在低价转让财产的情形；

(九)当事人不正当放弃权利；

(十)其他(tā)可(kě)能(néng)存在虚假民(mín)间借贷诉讼的情形。

第二十条

经查明属于虚假民(mín)间借贷诉讼，原告申请撤诉的，人民(mín)法院不予准许，并应当根据民(mín)事诉讼法第一百一十二条之规定，判决驳回其请求。

诉讼参与人或者其他(tā)人恶意制造、参与虚假诉讼，人民(mín)法院应当依照民(mín)事诉讼法第一百一十一条、第一百一十二条和第一百一十三条之规定，依法予以罚款、拘留；构成犯罪的，应当移送有(yǒu)管辖权的司法机关追究刑事责任。

单位恶意制造、参与虚假诉讼的，人民(mín)法院应当对该单位进行罚款，并可(kě)以对其主要负责人或者直接责任人员予以罚款、拘留；构成犯罪的，应当移送有(yǒu)管辖权的司法机关追究刑事责任。

第二十一条

他(tā)人在借据、收据、欠条等债权凭证或者借款合同上签字或者盖章，但未表明其保证人身份或者承担保证责任，或者通过其他(tā)事实不能(néng)推定其為(wèi)保证人，出借人请求其承担保证责任的，人民(mín)法院不予支持。

第二十二条

借贷双方通过网络贷款平台形成借贷关系，网络贷款平台的提供者仅提供媒介服務(wù)，当事人请求其承担担保责任的，人民(mín)法院不予支持。

网络贷款平台的提供者通过网页、广告或者其他(tā)媒介明示或者有(yǒu)其他(tā)证据证明其為(wèi)借贷提供担保，出借人请求网络贷款平台的提供者承担担保责任的，人民(mín)法院应予支持。

第二十三条

企业法定代表人或负责人以企业名义与出借人签订民(mín)间借贷合同，出借人、企业或者其股东能(néng)够证明所借款项用(yòng)于企业法定代表人或负责人个人使用(yòng)，出借人请求将企业法定代表人或负责人列為(wèi)共同被告或者第三人的，人民(mín)法院应予准许。

企业法定代表人或负责人以个人名义与出借人签订民(mín)间借贷合同，所借款项用(yòng)于企业生产经营，出借人请求企业与个人共同承担责任的，人民(mín)法院应予支持。

第二十四条

当事人以签订买卖合同作為(wèi)民(mín)间借贷合同的担保，借款到期后借款人不能(néng)还款，出借人请求履行买卖合同的，人民(mín)法院应当按照民(mín)间借贷法律关系审理(lǐ)，并向当事人释明变更诉讼请求。当事人拒绝变更的，人民(mín)法院裁定驳回起诉。

按照民(mín)间借贷法律关系审理(lǐ)作出的判决生效后，借款人不履行生效判决确定的金钱债務(wù)，出借人可(kě)以申请拍卖买卖合同标的物(wù)，以偿还债務(wù)。就拍卖所得的价款与应偿还借款本息之间的差额，借款人或者出借人有(yǒu)权主张返还或补偿。

第二十五条

借贷双方没有(yǒu)约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民(mín)法院不予支持。

自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民(mín)法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民(mín)法院应当结合民(mín)间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息

第二十六条

借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民(mín)法院应予支持。

借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分(fēn)的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分(fēn)的利息的，人民(mín)法院应予支持。

第二十七条

借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定為(wèi)本金。预先在本金中扣除利息的，人民(mín)法院应当将实际出借的金额认定為(wèi)本金。

第二十八条

借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新(xīn)出具债权凭证，如果前期利率没有(yǒu)超过年利率24%，重新(xīn)出具的债权凭证载明的金额可(kě)认定為(wèi)后期借款本金；超过部分(fēn)的利息不能(néng)计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分(fēn)的利息不能(néng)计入后期借款本金的，人民(mín)法院应予支持。

按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能(néng)超过最初借款本金与以最初借款本金為(wèi)基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分(fēn)的，人民(mín)法院不予支持。

第二十九条

借贷双方对逾期利率有(yǒu)约定的，从其约定，但以不超过年利率24%為(wèi)限。

未约定逾期利率或者约定不明的，人民(mín)法院可(kě)以區(qū)分(fēn)不同情况处理(lǐ)：

(一)既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用(yòng)期间利息的，人民(mín)法院应予支持；

(二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用(yòng)期间利息的，人民(mín)法院应予支持。

第三十条

出借人与借款人既约定了逾期利率，又(yòu)约定了违约金或者其他(tā)费用(yòng)，出借人可(kě)以选择主张逾期利息、违约金或者其他(tā)费用(yòng)，也可(kě)以一并主张，但总计超过年利率24%的部分(fēn)，人民(mín)法院不予支持。

第三十一条

没有(yǒu)约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有(yǒu)损害國(guó)家、集體(tǐ)和第三人利益，借款人又(yòu)以不当得利為(wèi)由要求出借人返还的，人民(mín)法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分(fēn)的利息除外。

第三十二条

借款人可(kě)以提前偿还借款，但当事人另有(yǒu)约定的除外。

借款人提前偿还借款并主张按照实际借款期间计算利息的，人民(mín)法院应予支持。

第三十三条

本规定公布施行后，最高人民(mín)法院于1991年8月13日发布的《关于人民(mín)法院审理(lǐ)借贷案件的若干意见》同时废止；最高人民(mín)法院以前发布的司法解释与本规定不一致的，不再适用(yòng)。